一、推行比质比价管理,不断规范企业物资采购行为（论文文献综述）
崔茜茜[1]（2021）在《C公司采购业务内部控制案例研究》文中研究说明在当前数字经济蓬勃发展的时代背景下,新的国家战略要求发展能够维护信息安全和实现自主可控的信创产业,而其中的头等大事,便是大力推进自主、安全、可控计算机的生产制造与发展,从软件及硬件方面充分增强国家信息安全维护的能力,同时也为政府及企业管理的数字化转型打下坚实的基础。但计算机制造业企业面临着激烈的行业竞争,以及面临着产品快速更新换代的风险,若对在企业管理中占据重要地位的采购业务采取有效的内部控制管理,则将会对产品的生产质量提高和生产成本降低产生显着的作用。一旦采购业务的内部控制管理未得到应有的重视,企业的业绩表现和竞争力都将会受到不利影响。本文会对C公司采购业务内部控制的管理现状进行研究,并以《企业内部控制应用指引第7号——采购业务》作为研究与分析的理论基础,将C公司的采购业务的内部控制管理划分为四个关键环节,分别为采购申请、供应商管理、采购方式选择与定价、采购验收及付款。同时从采购相关制度、关键风险点及控制措施等方面对公司的采购业务的内部控制现状进行了详细的梳理和总结。通过研究发现,当前C公司在采购业务内部控制系统的设计层面和执行层面出现了一些漏洞和问题,它们降低了采购内控的执行有效性,提高了发生采购风险的可能性。本文针对发现的问题分析了其产生的原因,并提出了具体的改善建议。这些建议包括了规范采购计划的制定、加强请购审批控制、建立完备的供应商管理体系、加强采购方式控制和完善采购价格机制。通过上述的针对性改进举措,希望能够在一定程度上完善C公司的采购业务内部控制的体系建设,以便降低公司采购业务风险发生的可能性,同时也能够降低公司的采购成本与生产成本。希望通过对C公司案例的总结与提炼,可以丰富制造业企业采购业务内部控制研究的案例库资源,以及能够对相应的理论研究提供一定程度的借鉴意义。
赵金[2]（2021）在《内部审计视角下酒店企业物资采购问题探讨 ——以XH酒店企业为例》文中指出酒店行业近年来发展迅速,国外先进的酒店集团纷纷进驻中国,进一步加大了酒店企业的竞争压力。在激烈的市场竞争环境下,酒店企业不同程度存在入住率整体不高、经营管理手段落后、营销手段单一、酒店产品服务特色不明显、酒店员工工资薪酬低、人员流动性大、可替代性强等问题。在这样一种形势下,如何加强酒店企业管理,提高酒店企业经济效益,将有限的资源用在刀刃上,成为酒店企业亟待研究的重要问题。近年来,由于物价上涨,酒店企业面临着的物资采购成本逐年加大的趋势,影响本环节创造价值的能力,也增加了物资采购资金的占用,不利于企业合理使用资金、提高资金使用效益。如何加强酒店企业物资采购的内部审计,分析物资采购的影响因素,并提出完善酒店企业物资采购的政策策略也就具有重要的现实意义和长远意义。基于上述思考,本文以XH酒店企业为例,在综述企业物资采购内部审计的理论的基础上,全面分析了XH酒店企业物资采购内部审计情况,具体总结经验、教训,并针对性的提出相关建议。全文共分六章。第一章引言,主要介绍本文的研究背景和意义,文献综述及研究思路等。第二章为相关理论基础,对系统控制理论、投入产出理论、招投标管理理论、内部审计理论等进行了介绍,并就物资采购内部审计方法进行说明。第三章以XH酒店企业为例,多角度阐述了酒店企业物资采购现状,以及进行物资采购内部审计的程序和内容等基本情况。第四章为XH酒店企业物资采购内部审计存在的问题及原因分析,问题方面,主要包括采购计划偏差率高,临时采购居多;采购询价与定价缺乏监督,价格合理性缺乏支持;缺乏对供应商的评价和管理,优质供应商流失严重;采购风险管理意识淡薄,采购合同管理不规范;采购验收环节质量监管不严,手续不完善;采购结算过程核销环节不规范等方面;探讨存在问题的原因,主要是由于采购计划方法不够合理;采购价格信息收集方法不够全面;供应商关系管理理念落后,采购合同管理不够重视;物资采购质量控制不到位;采购结算过程操作不规范。第五章为对策分析,从完善采购管理制度规范请购审批程序、加强采购招标过程的监督、加强供应商管理、加强采购合同管理、加强验货环节控制、加强结算环节的监控六个方面针对性提出了改进的建议和优化的对策。第六章为结论,对全文进行了总结,并得出了相关的启示。通过研究认为,作为供应链管理的重要环节物资采购有利于提高企业经济运行质量,提高综合竞争力与抵御市场风险等各方面的能力。XH酒店应重视物资采购管理,加强管理和审计工作,从而切实提升酒店核心竞争力。
谭银元,夏寿文[3]（2020）在《企业物资采购审价管理的研究》文中提出随着市场经济体制的建立和买方市场的逐步形成,市场配置资源的基础作用越来越大,企业可选资源日趋丰富。推行物资采购审价管理制度,对物资采购价格由专门部门实施监督把关,是降低企业成本,减少因价格因素导致企业资产流失的一个有效途径。作者结合几年来从事审价管理实践的经验教训,拟就企业推行物资采购审价管理的必要性、审价管理制度的基本模式、审价管理的功能、风险及注意事项作些探讨,为企业成本管理提供借鉴。
王欢[4]（2019）在《开滦集团物资分公司ERP系统设计与实施研究》文中进行了进一步梳理开滦集团物资分公司作为开滦集团的物资采购中心,担负着多个主力矿井和地面辅助单位生产物资的供应工作,近年来随着市场环境不断变换以及公司业务规模不断攀升,现存物资管理系统已不能很好地满足公司发展的需要,急需建立一套统一、集中、规范、集成、协同的物资ERP系统来支撑当前复杂物资管理业务体系的运营。本文以开滦集团物资分公司ERP系统的设计与实施为研究对象,对物资公司信息化现状及实施ERP系统的必要性进行了分析,提出了系统设计方案及实施保障措施。首先,论文阐述了课题研究背景及意义,ERP系统国内外研究现状,论文主要研究内容和研究方法;介绍了相关基础理论,包括信息管理理论、ERP和供应链管理理论,还介绍了ERP项目实施步骤,为后文开滦集团物资分公司ERP系统方案设计奠定理论基础。其次,对开滦集团物资分公司信息化现状及业务需求进行了分析。在介绍了物资分公司概况的基础上,对其信息化现状和实施ERP系统的必要性进行了分析,对主要业务流程及系统功能需求进行了研究。再次,提出了开滦集团物资分公司ERP项目设计方案,包括项目设计目标、总体规划,还有基础管理、采购管理、库存管理、存货核算、销售管理、应收应付款管理、电子招投标管理等功能模块设计。最后,提出了ERP系统实施的保障措施及预期效果。本文的研究成果,可为其他相关行业企业集团提高物资信息化管理水平提供一些有益的启示和借鉴。
沈小静,刘若阳,姜旭[5]（2019）在《新中国70年采购管理发展历程、阶段特征及未来展望》文中研究表明新中国成立70年来,随着我国经济制度情境因素的渐进市场化、技术情境因素的全球信息化,以及企业情境因素的供应链协同化发展,我国采购管理经历了"计划经济"、"改革起步"、"市场推进"、"科学管理"和"转型发展"5个阶段。本文在界定采购管理内涵的基础上,分析采购管理各发展阶段的影响情境因素,总结阶段特征、问题及政策举措,最后对采购管理未来发展趋势进行展望。
王璐璐[6]（2019）在《M军工企业采购业务内部控制优化研究》文中研究指明随着我国经济的快速发展,内部控制越来越成为企业发展的重要手段,并且在企业的发展中,内部控制对企业整个经营管理起着关键的作用,因此如何做好企业的内部控制不仅是管理者的重要研究课题,也备受学者的关注。随着我国企业内部控制标准的逐渐建立,采购业务作为企业内部控制的重要组成部分,不仅与企业的发展密切相关,更与企业的正常生产经营密切相关,那么,需要认真研究的一个重要问题是,企业应如何建立和确保一个合理、完善的内部控制体系,特别是如何有效地控制和管理采购活动以确保可以达到既定管理目标、提高经营效率、充分有效地获得和使用各种资源。M企业作为一家大型军工企业,其采购业务内部控制的有效性关系着企业的发展安全以及发展的稳定性,所以本文的研究具有重要的理论意义与现实意义,并且为兵器系统内的其他企业在进行其采购业务内部控制优化时提供参考。本文在研究中首先对M企业采购业务内部控制的基本情况展开介绍,主要包括企业的组织结构、物资采购情况、采购过程控制程序等;其次使用2个一级指标、9个二级指标和27个三级指标作为计算隶属度指标的数据基础,对各级指标打分结果作为计算权重指标的数据基础,采用基于层次分析法的模糊综合评价法对M企业的采购业务内部控制现状的有效性展开了评价研究;然后通过对评价结果的研究与分析,得出M企业在采购业务内部控制方面存在的问题及成因;最后,制定出了M企业采购业务内部控制的优化对策。
周铮铮[7]（2019）在《C电器制造公司采购与付款业务内部控制案例研究》文中研究说明随着产业升级、宏微观经济形式的变化,电器制造行业竞争更加激烈,更新换代速度日趋加快。而采购与付款业务是电器制造行业生产经营活动的起点,处于企业管理的基础地位,对产品质量、供应保障以及成本降低方面都具有至关重要的作用,如果不重视采购付款业务的控制管理,则企业产品竞争力和经营业绩都会受到重大的影响。本文的研究对象C电器制造企业是一家有六十年发展历史的大型电器制造企业,处于行业的领先地位,为了适应本企业的飞速发展和生产的大规模扩张,C企业专门进行了采购与付款业务的流程整改和采购供应商信息系统建设。本文主要基于C企业的采购供应商管理系统,对该公司的采购与付款业务的内部控制流程设计和运行情况进行案例研究。本文详细介绍了C企业从请购计划、供应商的选择、供应商准入认证、采购定价管理、采购订单物流跟踪管理,到验收质量控制、付款财务结算、质量反馈、供应商评价的整个采购与付款业务过程,通过对该企业采购与付款业务内部控制实施效果的案例分析,总结了C企业在采购与付款业务内部控制的控制活动、信息沟通、风险管理等方面所取得的成效。同时也发现了上述采购信息系统管理下采购与付款业务实施过程中存在的内控环境建设薄弱、内部监督流于形式、信息系统安全和风险管理方面仍需加强等问题。通过对C企业采购与付款业务内部控制问题的成因进行分析,本文提出了相应的改进建议。本文的创新之处在于,由于C企业的采购管理信息系统建设走在了行业前列,本文通过对C企业基于采购管理系统实施采购与付款业务内部控制的优秀之处进行介绍和经验总结,给电器制造行业内的其他企业的采购与付款内部控制建设提出了可供借鉴的经验。此外对C企业采购与付款业务内部控制存在的问题提出了针对性的改进意见,有助于C企业更好的完善采购与付款业务的内部控制建设,提高运营效率和经济效益。
马红菊[8]（2017）在《物资供应如何降低采购成本》文中提出随着社会的发展和经济的进步,更多的单位在获得更多的发展机遇的同时也面临着更多的压力和挑战,所涉及到的工作也越来越频繁和多样,而对于物资采购中心来说,物资采购工作是一项十分必要和重要的工作。而企业物资采购行为的开展,其最终的职能就是为生产建设提供合适的质量和数量的物资供应,确保物资供应满足施工生产需要,既不出现停工待料也不出现积压浪费;通过各种采购手段,降低采购成本,提高经济效益。所以本文就如何做好物资采购工作进行了比较细致的研究和分析。
刘诗颖[9]（2016）在《W公司采购业务内部控制运行有效性研究》文中提出公司内部控制运行的有效性对公司的经营管理起着至关重要的作用,如何提高公司内部控制运行有效性备受各界关注。W公司是中石油下属分公司的专业化物资采购供应公司,其采购业务内部控制运行的有效是整个分公司油田建设安全、稳定和长期运营的保障,因此,本文站在研究者的视角,对W公司采购业务内部控制运行有效性进行研究,具有一定的理论和现实意义。在本文的研究中,首先从职责划分、业务流程、采购方式以及内部控制设计有效性四个方面对W公司采购业务的内控现状进行描述和分析,得出该公司在采购业务内部控制设计方面属于优秀范畴的结论。在此基础上,运用模糊综合评价法对W公司采购业务内部控制运行有效性进行评价,依据《企业内部控制应用指引》,结合W公司经营特点,确定评价指标,通过问卷调查确定评价指标的隶属度,运用层次分析法确定评价指标的权重,综合评价指标的隶属度和权重得出评价结果,并对其进行分析,发现存在的问题及成因,提出相应的改进建议。本文研究结果表明,W公司采购业务内部控制运行有效性属于基本有效,存在一些问题,究其原因主要为内控风险意识不强、物资采购内部监督流于形式和员工职业素质不高。针对这三个问题,本文提出了相应的改进建议,包括加强内控风险意识、提高物资采购内部监督有效性、加强采购业务控制管理和提高员工素质。这对提高W公司采购业务内部控制有效性,保证W公司可持续发展具有重要的作用。同时,期望本文的研究能对其他企业采购业务内部控制运行有效性的评价提供一些借鉴。
牛建华,陈建新,王永东,郑文[10]（2015）在《集中采购 效益杠杆——中煤集团物资集中采购创新模式》文中进行了进一步梳理物资集中采购创新模式的实施背景物资集中采购创新模式的内涵物资集中采购创新模式的主要做法物资集中采购创新模式的实施效果物资集中采购创新模式的几点启示专家点评聂锐一、物资集中采购创新模式的实施背景采购管理历来都被视为企业的第二利润源。对于大型企业特别是集团化公司而言,通过实施采购领域的改革创新,逐步取消分散采购,大力推行集中采购,推动采购管理向供应链管理模式转变,是增强企业核心竞争力的重要途径。虽然企业采购成本在不同行业中的比例有所不同,但却是企业最主要的成本构成。根据有关数
二、推行比质比价管理,不断规范企业物资采购行为（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、推行比质比价管理,不断规范企业物资采购行为（论文提纲范文）
（1）C公司采购业务内部控制案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新与不足 |
| 1.4.1 研究创新 |
| 1.4.2 研究不足 |
| 2 采购业务内部控制概述 |
| 2.1 采购业务内部控制概述 |
| 2.1.1 采购业务内部控制的内涵及目标 |
| 2.1.2 采购业务内部控制的方法 |
| 2.1.3 采购业务内部控制流程及关键风险点 |
| 2.2 采购过程中内部控制的监督与评价 |
| 3 C公司采购业务内部控制现状 |
| 3.1 C公司基本情况介绍 |
| 3.1.1 C公司简介 |
| 3.1.2 C公司内部控制组织架构 |
| 3.1.3 C公司采购业务特点 |
| 3.1.4 C公司采购业务相关制度 |
| 3.1.5 C公司采购业务流程 |
| 3.2 采购申请控制 |
| 3.2.1 物料采购申请 |
| 3.2.2 设备及其他固定资产采购申请 |
| 3.3 供应商管理控制 |
| 3.3.1 供应商导入 |
| 3.3.2 供应商日常考评 |
| 3.3.3 供应商淘汰 |
| 3.4 采购方式选择与定价控制 |
| 3.4.1 招标采购 |
| 3.4.2 询比价采购 |
| 3.4.3 单一货源采购 |
| 3.4.4 指定采购 |
| 3.5 采购验收与采购付款控制 |
| 3.5.1 采购验收管理 |
| 3.5.2 生产材料付款 |
| 4 C公司采购业务的内部控制评价 |
| 4.1 C公司采购业务内部控制成效 |
| 4.2 C公司采购业务内部控制问题及原因分析 |
| 4.2.1 采购计划不规范 |
| 4.2.2 请购审批制度执行不严格 |
| 4.2.3 供应商管理不规范 |
| 4.2.4 采购方式确定不合理 |
| 4.2.5 采购价格确定机制不健全 |
| 5 C公司采购业务内部控制的改进建议 |
| 5.1 规范采购计划的制定 |
| 5.2 加强请购审批控制 |
| 5.3 建立完备的供应商管理体系 |
| 5.4 加强采购方式控制 |
| 5.5 完善采购价格机制 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（2）内部审计视角下酒店企业物资采购问题探讨 ——以XH酒店企业为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于企业物资采购的研究 |
| 1.2.2 关于企业内部审计的研究 |
| 1.2.3 关于企业物资采购内部审计的研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2.企业物资采购内部审计的理论概述 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 物资采购的概念 |
| 2.1.2 内部审计的概念 |
| 2.1.3 物资采购内部审计的概念 |
| 2.2 XH酒店物资采购内部审计的程序 |
| 2.2.1 审计准备阶段 |
| 2.2.2 审计实施阶段 |
| 2.2.3 审计终结阶段 |
| 2.3 企业物资采购内部审计的主要方法 |
| 2.3.1 采购计划的合理性测试 |
| 2.3.2 采购定价的真实合理性测试 |
| 2.3.3 采购供应商选择的合理性测试 |
| 2.3.4 采购合同的合规合法性测试 |
| 2.3.5 采购质量的标准性测试 |
| 2.3.6 采购付款的规范性测试 |
| 2.4 物资采购内部审计的理论基础 |
| 2.4.1 系统控制理论 |
| 2.4.2 投入产出理论 |
| 2.4.3 招投标管理理论 |
| 2.4.4 内部审计理论 |
| 3.XH酒店企业物资采购内部审计概况 |
| 3.1 XH酒店企业概况 |
| 3.2 XH酒店企业物资采购基本情况 |
| 3.2.1 物资采购人员配置 |
| 3.2.2 物资采购遵循的制度 |
| 3.2.3 物资采购的基本形式 |
| 3.2.4 物资采购业务流程 |
| 3.3 酒店企业物资采购的特点与内部审计要求 |
| 3.3.1 酒店企业物资采购的特点 |
| 3.3.2 酒店企业物资采购内部审计要求 |
| 3.4 XH酒店企业物资采购内部审计内容 |
| 3.4.1 物资采购计划审计 |
| 3.4.2 物资采购定价审计 |
| 3.4.3 物资采购选择审计 |
| 3.4.4 物资采购合同审计 |
| 3.4.5 物资采购验收审计 |
| 3.4.6 物资采购结算审计 |
| 4.内部审计发现XH酒店企业物资采购管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 内部审计发现XH酒店企业物资采购管理存在的问题 |
| 4.1.1 采购计划偏差率高,临时采购居多 |
| 4.1.2 采购询价与定价的价格合理性缺乏支持 |
| 4.1.3 供应商管理评价不够规范,优质供应商流失严重 |
| 4.1.4 采购风险管理意识淡薄,采购合同管理存在漏洞 |
| 4.1.5 采购验收环节质量监管不严,手续不完善 |
| 4.1.6 采购结算过程不重视,引起信用风险 |
| 4.2 内部审计对XH酒店企业物资采购管理存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 采购计划管理不够合理 |
| 4.2.2 采购价格缺乏监督管理 |
| 4.2.3 供应商管理理念落后 |
| 4.2.4 采购合同管理不够重视 |
| 4.2.5 采购验收质量控制不到位 |
| 4.2.6 采购结算审核程序不严格,核销环节方式落后 |
| 5 内部审计针对XH酒店企业物资采购管理提出的改进建议 |
| 5.1 XH酒店企业物资采购计划的优化建议 |
| 5.1.1 科学合理地编制采购计划 |
| 5.1.2 对物资采购计划进行精细化管理 |
| 5.2 加强物资采购询价、定价的管理 |
| 5.2.1 完善物资采购询价、定价制度 |
| 5.2.2 构建企业物资采购价格信息平台 |
| 5.3 加强供应商管理 |
| 5.3.1 开发优质供应商,与供应商建立战略合作 |
| 5.3.2 完善供应商考核制度,建立供应商激励机制 |
| 5.4 加强采购合同管理 |
| 5.4.1 完善采购合同管理制度 |
| 5.4.2 全面推行采购合同的全流程管理 |
| 5.5 加强验货环节控制 |
| 5.5.1 建立完善的验收制度 |
| 5.5.2 建立验收责任人考核制度 |
| 5.6 加强结算环节的监控 |
| 5.6.1 建立采购软件与财务软件核销环节的功能 |
| 5.6.2 完善物资采购付款流程 |
| 6 研究结论与启示 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究启示 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（3）企业物资采购审价管理的研究（论文提纲范文）
| 1 推行物资采购审价管理的必要性 |
| 1.1 不法定价(报价)行为的存在,需要审价 |
| 1.2 企业物资采购权限过分集中导致“暗箱操作”盛行,需要事前监督 |
| 1.3 不正当竞争手段的存在,需要抵制 |
| 2 物资采购审价管理制度的基本模式 |
| 2.1 审价管理的基本思想 |
| 2.2 审价管理的制度内容 |
| 3 审价管理的功能 |
| 4 审价管理的风险 |
| 5 结 语 |
（4）开滦集团物资分公司ERP系统设计与实施研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状综述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 相关基础理论 |
| 2.1 信息管理理论 |
| 2.1.1 信息管理的概念 |
| 2.1.2 国内的信息管理理论 |
| 2.2 ERP和供应链管理理论 |
| 2.2.1 ERP的概念 |
| 2.2.2 ERP的原理和核心管理思想 |
| 2.2.3 ERP与其他信息系统的区别 |
| 2.2.4 供应链管理的概念与基本思想 |
| 2.2.5 ERP和供应链管理的关系 |
| 2.3 ERP项目实施步骤 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 开滦集团物资分公司信息化现状与业务需求分析 |
| 3.1 开滦集团物资分公司概况 |
| 3.1.1 物资分公司简介 |
| 3.1.2 物资分公司的组织架构 |
| 3.2 开滦集团物资分公司信息化现状及实施ERP系统的必要性 |
| 3.2.1 物资分公司信息化现状 |
| 3.2.2 物资分公司实施ERP系统的必要性 |
| 3.3 开滦集团物资分公司业务需求分析 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 开滦集团物资分公司ERP系统方案设计 |
| 4.1 项目总体规划 |
| 4.2 系统设计目标及功能模块需求分析 |
| 4.2.1 系统设计目标 |
| 4.2.2 功能模块需求分析 |
| 4.3 具体功能模块设计 |
| 4.3.1 基础管理模块设计 |
| 4.3.2 采购管理模块设计 |
| 4.3.3 库存管理模块设计 |
| 4.3.4 存货核算模块设计 |
| 4.3.5 销售管理模块设计 |
| 4.3.6 应收应付款管理模块设计 |
| 4.3.7 电子招投标管理模块设计 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 ERP实施保障措施与预期效果分析 |
| 5.1 ERP实施的保障措施 |
| 5.1.1 成立项目组 |
| 5.1.2 制定实施计划 |
| 5.1.3 做好前期准备工作 |
| 5.1.4 加强项目生命周期管理 |
| 5.1.5 实施全过程培训 |
| 5.2 ERP系统实施预期效果 |
| 5.2.1 实施后的预期效果 |
| 5.2.2 经济效益 |
| 5.2.3 社会效益 |
| 5.3 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）新中国70年采购管理发展历程、阶段特征及未来展望（论文提纲范文）
| 一、概念演变及影响情境 |
| 二、情境因素分析及发展历程 |
| (一)1949～1977年:“计划经济”阶段 |
| (二)1978～1992年:“改革起步”阶段 |
| (三)1993～1998年:“市场推进”阶段 |
| (四)1999～2011年:“科学管理”阶段 |
| (五)2012年至今:“转型发展”阶段 |
| 三、阶段特征、存在问题及政策举措 |
| (一)“计划经济”阶段的特征、存在问题及政策举措 |
| (二)“改革起步”的阶段特征、存在问题及政策举措 |
| (三)“市场推进”阶段特征、存在问题及政策举措 |
| (四)“科学管理”的阶段特征、存在问题及政策举措 |
| (五)“转型发展”阶段特征、存在问题及政策举措 |
| 四、发展趋势与展望 |
（6）M军工企业采购业务内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究思路及方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的主要贡献 |
| 第二章 企业内部控制相关理论研究 |
| 2.1 内部控制的概念及基本理论 |
| 2.1.1 内部控制的概念及特点 |
| 2.1.2 内部控制的构成要素 |
| 2.2 内部控制有效性评价方法概述及影响因素 |
| 2.2.1 内部控制有效性的评价方法概述 |
| 2.2.2 内部控制有效性的影响因素 |
| 2.3 企业采购业务内部控制概念、流程及意义 |
| 2.3.1 采购业务内部控制的概念 |
| 2.3.2 采购业务内部控制的基本流程 |
| 2.3.3 采购业务内部控制的意义 |
| 第三章 M企业采购业务内部控制的现状 |
| 3.1 M企业简介和组织架构 |
| 3.2 M企业物资采购概况 |
| 3.3 M企业采购过程控制程序 |
| 3.4 M企业采购业务内部控制设计规范性分析 |
| 第四章 M企业采购业务内部控制运行评价 |
| 4.1 采购业务评价方法的选择 |
| 4.1.1 合理选择评价方法 |
| 4.1.2 评价方法的研究思路 |
| 4.2 M企业采购业务内部控制运行评价 |
| 4.2.1 确定评价指标 |
| 4.2.2 确定评价指标的隶属度 |
| 4.2.3 确定评价指标的权重 |
| 4.3 M企业采购业务内部控制运行有效性评价结果与分析 |
| 4.3.1 M企业采购业务内部控制运行有效性评价结果 |
| 4.3.2 评价结果分析 |
| 4.4 M企业采购业务内部控制存在的问题分析 |
| 4.4.1 内部控制执行不到位 |
| 4.4.2 物资采购内部监督流于形式 |
| 4.4.3 员工的职业素质不高 |
| 第五章 M企业采购业务内部控制优化对策 |
| 5.1 加强采购业务风险评估与应对 |
| 5.1.1 明确采购业务内部控制目标 |
| 5.1.2 明确采购业务内部控制风险 |
| 5.1.3 建立采购业务风险评价制度 |
| 5.2 发挥采购业务内部监督作用 |
| 5.2.1 落实审计委员会的监督作用 |
| 5.2.2 建立采购业务内部控制自我评价制度 |
| 5.3 采取合理措施不断提升员工的综合素质 |
| 5.3.1 加强员工培训 |
| 5.3.2 制定科学的采购人员绩效考核制度 |
| 5.3.3 提高员工道德素质 |
| 5.4 加强对采购各流程的控制 |
| 5.4.1 合理制定采购计划 |
| 5.4.2 规范供应商管理 |
| 5.4.3 做好采购业务的验收管理 |
| 5.4.4 规范合同管理 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 |
（7）C电器制造公司采购与付款业务内部控制案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的创新与不足 |
| 1.4.1 主要创新点 |
| 1.4.2 研究不足 |
| 2 电器制造企业采购与付款业务内部控制概述 |
| 2.1 采购与付款业务内部控制目标及方法 |
| 2.1.1 采购与付款业务内部控制的目标 |
| 2.1.2 采购与付款业务内部控制方法 |
| 2.2 电器制造企业采购与付款业务的特点及流程 |
| 2.2.1 电器制造企业采购与付款业务特点 |
| 2.2.2 电器制造企业采购与付款业务流程 |
| 2.3 电器制造企业信息系统环境下采购与付款业务内控风险点及控制措施 |
| 3 C电器制造企业采购与付款业务内部控制案例分析 |
| 3.1 C企业概况 |
| 3.1.1 C企业业务及经营概况 |
| 3.1.2 C企业组织架构 |
| 3.1.3 C企业采购与付款业务操作系统及组织授权情况 |
| 3.2 C企业采购与付款业务特点及内部控制现状 |
| 3.2.1 C企业采购与付款业务特点 |
| 3.2.2 采购与付款业务内部控制现状 |
| 3.3 C企业采购与付款业务内部控制取得的主要成效 |
| 3.3.1 采购与付款业务关键数据指标改善明显 |
| 3.3.2 业务流程更规范、效率更高 |
| 3.3.3 控制活动更加有效 |
| 3.3.4 信息沟通得到加强 |
| 3.3.5 风险管理得到优化 |
| 3.4 C企业采购与付款业务内部控制存在的主要问题及成因分析 |
| 3.4.1 内控环境在人力资源管理和员工内控意识方面薄弱 |
| 3.4.2 采购内部监督作用欠佳 |
| 3.4.3 信息系统安全易受外界影响 |
| 4 优化C企业采购与付款业务内部控制的建议 |
| 4.1 加强内部控制环境建设 |
| 4.1.1 强化员工的内控意识 |
| 4.1.2 提高采购人员素质水平 |
| 4.1.3 健全采购人员绩效考核和激励机制 |
| 4.2 完善内部审计监督机制 |
| 4.2.1 建立特约审计员制度提高内审部门地位 |
| 4.2.2 加强内审队伍建设 |
| 4.2.3 利用采购信息系统作为内部审计监督的工具 |
| 4.3 加强信息系统安全管理 |
| 5 结论与展望 |
| 5.1 结论 |
| 5.2 展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（8）物资供应如何降低采购成本（论文提纲范文）
| 一、对大宗原材料与大宗设备搞好招标采购工作 |
| 二、抓好进货渠道,理顺供货单位。搞好采购物资的质量控制,确保矿用设备的安全运行 |
| (一)抓好进货渠道,理顺供货单位 |
| (二)做好采购物资的质量控制,建立所购物资质量问题及处理信息反馈台帐 |
| 三、完善管理制度,严格加强供应商管理,加强人员培训 |
| 四、结束语 |
（9）W公司采购业务内部控制运行有效性研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.3 研究方法及论文框架 |
| 1.4 创新点 |
| 第二章 内部控制有效性的相关理论 |
| 2.1 内部控制的概念、特点及构成要素 |
| 2.2 内部控制有效性内涵 |
| 2.3 内部控制有效性的理论基础 |
| 2.4 内部控制有效性的影响因素 |
| 第三章W公司采购业务内部控制现状分析 |
| 3.1 公司简介 |
| 3.2 W公司采购业务职责划分 |
| 3.3 W公司采购业务的流程 |
| 3.4 W公司物资采购方式、运作程序及适用范围 |
| 3.5 W公司采购业务内部控制设计规范性分析 |
| 第四章W公司采购业务内控制度运行有效性评价 |
| 4.1 采购业务运行有效性评价方法选择 |
| 4.1.1 评价方法概述 |
| 4.1.2 评价方法选择 |
| 4.2 W公司采购业务内部控制运行有效性评价 |
| 4.2.1 确定评价指标 |
| 4.2.2 确定评价指标的隶属度 |
| 4.2.3 确定评价指标的权重 |
| 4.3 W公司采购业务内部控制运行有效性评价结果与分析 |
| 4.3.1 W公司采购业务内部控制运行有效性评价结果 |
| 4.3.2 评价结果分析 |
| 4.4 W公司采购业务内部控制运行问题分析 |
| 第五章 提高W公司采购业务内部控制运行有效性途径 |
| 5.1 加强内部控制执行力度 |
| 5.2 提高物资采购内部监督有效性 |
| 5.3 加强采购业务控制管理 |
| 5.4 提高员工素质 |
| 第六章 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 附录 1：基于隶属度的 W 公司采购业务内部控制运行有效性调查问卷 |
| 附录 2：各级评价指标判断矩阵 |
| 附录 3：攻读硕士学位期间发表的论文 |
四、推行比质比价管理,不断规范企业物资采购行为（论文参考文献）
- [1]C公司采购业务内部控制案例研究[D]. 崔茜茜. 中国财政科学研究院, 2021
- [2]内部审计视角下酒店企业物资采购问题探讨 ——以XH酒店企业为例[D]. 赵金. 江西财经大学, 2021(10)
- [3]企业物资采购审价管理的研究[J]. 谭银元,夏寿文. 武汉船舶职业技术学院学报, 2020(03)
- [4]开滦集团物资分公司ERP系统设计与实施研究[D]. 王欢. 燕山大学, 2019(06)
- [5]新中国70年采购管理发展历程、阶段特征及未来展望[J]. 沈小静,刘若阳,姜旭. 管理世界, 2019(10)
- [6]M军工企业采购业务内部控制优化研究[D]. 王璐璐. 西北大学, 2019(04)
- [7]C电器制造公司采购与付款业务内部控制案例研究[D]. 周铮铮. 中国财政科学研究院, 2019(02)
- [8]物资供应如何降低采购成本[J]. 马红菊. 财经界, 2017(09)
- [9]W公司采购业务内部控制运行有效性研究[D]. 刘诗颖. 西安石油大学, 2016(04)
- [10]集中采购 效益杠杆——中煤集团物资集中采购创新模式[A]. 牛建华,陈建新,王永东,郑文. 现代大型煤炭企业经典管理案例（物流营销篇）, 2015
标签：物资采购论文; 内部控制论文; 企业内部控制评价指引论文; 集中采购论文; 内部审计职能论文;